Бухгалтарскі ўлік - Палітыка кампенсацыі камандзіровак

Прызначэнне

Мэтай дадзенай Палітыкі па кампенсацыі камандзіровачных выдаткаў з'яўляецца ўстанаўленне рэкамендацый па палітыцы кампенсацыі камандзіровачных выдаткаў для супрацоўнікаў Грамадскага каледжа акругі Хадсан («Каледж») для разумных і неабходных выдаткаў, панесеных у сувязі з ухваленымі дзелавымі паездкамі.

ПАЛІТЫКА

Каледж і яго апякунскі савет («Савет») імкнуцца да таго, каб супрацоўнікі і выкладчыкі, якія падарожнічаюць па службовых справах каледжа, праяўлялі такую ж асцярожнасць пры панясенні выдаткаў, якую праяўляў бы разважлівы чалавек, калі б падарожнічаў па асабістых справах за свой кошт. Выдаткі на зацверджаныя паездкі кампенсуюцца ў адпаведнасці з правіламі і працэдурамі паездак каледжа.
Савет дэлегуе прэзідэнту адказнасць за распрацоўку працэдур і кіруючых прынцыпаў для рэалізацыі гэтай палітыкі. Фінансавы офіс будзе забяспечваць выкананне гэтай палітыкі ва ўсіх адпаведных дзеяннях.

Зацверджана: чэрвень 2021 г
Зацверджаны: Апякунскі савет
Катэгорыя: Бухгалтарскі ўлік
Падкатэгорыя: кампенсацыя выдаткаў на праезд
Запланаваны разгляд: чэрвень 2024 г
Адказны офіс(ы): фінансы

Працэдуры

Парадак бухгалтэрыі кампенсацыі выдаткаў на праезд

I. Увядзенне

Мэтай гэтай працэдуры паездкі з'яўляецца вызначэнне асноўных рэкамендацый для ўсяго персаналу, які вызначаецца як супрацоўнікі штата Нью-Джэрсі, падчас паездак па службовых справах Грамадскага каледжа акругі Хадсан («Каледж»). Мэта гэтай працэдуры заключаецца ў тым, каб індывідуальны падарожнік не атрымліваў і не губляў асабістыя сродкі падчас паездкі па афіцыйных справах каледжа. Усе паездкі, якія кампенсуюцца, павінны быць дазволены перад паездкай. Усе зацверджаныя паездкі павінны быць неабходнымі для дасягнення мэт або выканання абавязкаў пэўнага аддзела і павінны праводзіцца найбольш эканамічным і практычным спосабам для каледжа.

1. Палітыка каледжа заключаецца ў кампенсацыі супрацоўнікам разумных і неабходных выдаткаў, панесеных у сувязі з дазволенымі камандзіроўкамі.
2. Супрацоўнік, якому патрэбна паездка па справах, звязаных з каледжам, павінен пасля атрымання папярэдняга дазволу ад кіраўніка супрацоўніка запоўніць форму запыту на паездку (калі чакаецца, што выдаткі на паездку перавысяць 100 долараў) і, пры неабходнасці, форму запыту на праверку. Мэта паездкі і нумар рахунку крыніцы(-й) фінансавання, даступнай для пакрыцця выдаткаў на паездку, павінны быць пазначаны ў адпаведных формах.
3. Формы павінны быць падпісаны кіраўніком супрацоўніка і адказным дэканам або выканаўчым службовым асобай кабінета перад паездкай. Гэтыя подпісы сведчаць аб узгадненні заяўкі на камандзіроўку работніка і наяўнасці сродкаў каледжа. Для паездак папячыцеляў і выканаўчых службовых асоб формы павінны быць зацверджаны прэзідэнтам.
4. Пасля завяршэння паездкі неабходна запоўніць форму кампенсацыі выдаткаў на паездку разам з формай заяўкі на паездку (пры неабходнасці) і прыкласці ўсе адпаведныя квітанцыі. Формы і квітанцыі работнік перадае на апрацоўку ў бухгалтэрыю. Кантралёр з'яўляецца канчатковым аглядальнікам/зацвярджэннем усіх форм кампенсацыі выдаткаў на праезд.
5. Дзейнічаюць наступныя льготы кампенсацыі:

а. Дапамога на харчаванне - у тым ліку чаявыя, каледж дапускае федэральную стаўку ў дзень, у адпаведнасці з Адміністрацыяй агульных службаў ("GSA"). Квітанцыі павінны пацвярджаць выдаткі. Не павінна патрабавацца кампенсацыі выдаткаў на харчаванне, уключаных у рэгістрацыйны ўзнос на канферэнцыю або асацыяцыю. Каб атрымаць дадатковую інфармацыю аб тарыфах у залежнасці ад месцазнаходжання, азнаёмцеся з інструкцыямі па адрасе https://www.gsa.gov/travel/plan-book/per-diem-rates/per-diem-rates-lookup/?action=perdiems_report&state=&fiscal_year=2021&zip=07306&city.

б. Аўтаматычная дапамога - калі выкарыстанне асабістага аўтамабіля супрацоўніка патрабуецца ў сувязі з мясцовымі або блізкімі паездкамі, супрацоўнік павінен атрымаць кампенсацыю ў адпаведнасці з адпаведнай стаўкай прабегу, плюс зборы за праезд і паркоўку, з доказам адлегласці паездкі і квітанцыяй аб выдатках. Прымянімая стаўка прабегу звычайна з'яўляецца зацверджанай IRS.

в. Квітанцыі - абавязковыя для кампенсацыі ўсіх выдаткаў. Ніякія выдаткі не кампенсуюцца без пацвярджаючых квітанцый.

6. Перш чым падаць форму кампенсацыі камандзіровачных выдаткаў у бухгалтэрыю, супрацоўнік павінен прадставіць форму і пацвярджаючыя дакументы кіраўніку супрацоўніка і адпаведнаму дэкану або выканаўчаму службовай асобе для зацвярджэння і пацверджання таго, што заяўленыя выдаткі, якія кампенсуюцца, знаходзяцца ў межах і дапушчэннях устаноўленых каледж. Вельмі важна, каб кіраўнік супрацоўніка разглядаў і зацвярджаў запыт аб кампенсацыі толькі «разумных і неабходных» выдаткаў. Наглядчык абавязаны выкарыстоўваць дзелавое меркаванне, калі канкрэтны пункт, не пералічаны ў палітыцы або працэдуры, прадстаўлены на зацвярджэнне.

7. Формы заяўкі на паездку (Дадатак A) і кампенсацыі выдаткаў на праезд (Дадатак B) даступныя на фінансавым партале каледжа.

II. Зацвярджэння

Гэтая працэдура распаўсюджваецца на ўсіх адміністрацыйных супрацоўнікаў, выкладчыкаў і супрацоўнікаў, а таксама іншых асоб, якія маюць права падарожнічаць ад імя каледжа. Выкананне гэтай працэдуры з'яўляецца абавязкам асобы, якая вандруе па справах каледжа. Гэты парадак распаўсюджваецца на ўсе паездкі незалежна ад крыніцы сродкаў.

Калі кампенсацыя выдаткаў на праезд ажыццяўляецца з гранта або кантракта, супрацоўнік павінен атрымаць папярэднюю згоду ад Grants Бухгалтэрыя офіса або каледжа, каб усталяваць, што ўсе чаканыя выдаткі на праезд будуць дазволены для кампенсацыі ў адпаведнасці з умовамі гранта або кантракта.

Чакаецца, што супрацоўнікі каледжа, якія падарожнічаюць па службовых справах, будуць праяўляць такую ж асцярожнасць пры панясенні выдаткаў, якую праявіў бы разважлівы чалавек, калі б падарожнічаў па асабістых справах за свой кошт. Выдаткі на зацверджаныя паездкі кампенсуюцца толькі ў адпаведнасці з дадзенымі працэдурамі паездак каледжа.

А. Дазволы на паездкі
Усе паездкі на канферэнцыі, з'езды, навучанне персаналу, семінары і семінары патрабуюць папярэдняга ўзгаднення ў адпаведнасці з гэтай працэдурай.

Б. Дазволеныя выдаткі
Кампенсацыя камандзіровачных выдаткаў абмяжоўваецца тымі выдаткамі, якія неабходныя для правядзення афіцыйных аперацый каледжа. Кампенсуюцца толькі фактычныя і неабходныя выдаткі, звязаныя са звычайным камфортам падарожніка пры выкананні ім службовых абавязкаў. Бізнес-выдаткі павінны быць разумнымі і неабходнымі. Кампенсацыя чаявых, чаявых і падобных збораў дазваляецца пры ўмове, што выплачаныя сумы знаходзяцца ў межах звычайных прызнаных стандартаў.

C. Надзвычайныя выдаткі
Запыты на кампенсацыю экстраардынарных або незвычайных выдаткаў, якія альбо нельга было прадбачыць да паездкі, альбо якія перавышаюць максімальна дапушчальныя стаўкі, падлягаюць зацвярджэнню да кампенсацыі. Пісьмовае абгрунтаванне павінна быць запоўнена ў Форме кампенсацыі выдаткаў на праезд з тлумачэннем абставінаў, якія выклікаюць выдаткі, разам з усёй адпаведнай пацвярджаючай дакументацыяй, якая павінна быць адпраўлена непасрэдна кіраўніку адпаведнага аддзела, дэкану або віцэ-прэзідэнту для зацвярджэння. Прэзідэнт павінен зацвердзіць надзвычайныя сітуацыі для выканаўчых службовых асоб або папячыцеляў. Дакументальна пацверджанае зацвярджэнне павінна быць прымацавана да адпаведных форм і адпраўлена ў бухгалтэрыю для кампенсацыі.

D. Асаблівыя ўмовы
Супрацоўнікі, якія маюць якія-небудзь асаблівыя патрэбы ў паездках, не апісаныя відавочна ў гэтай палітыцы, павінны звязацца з кіраўніком адпаведнага аддзела, дэканам або віцэ-прэзідэнтам для зацвярджэння, а пры неабходнасці і з прэзідэнтам каледжа.

III. Працэс

А. Працэс зацвярджэння

1. Супрацоўнік, якому неабходна падарожнічаць па справах, звязаных з каледжам, павінен пасля атрымання згоды свайго кіраўніка запоўніць форму заяўкі на камандзіроўку.
2. Форма запыту на паездку (Дадатак А) павінна быць запоўнена супрацоўнікам для зацвярджэння кіраўніком і адказным дэканам або віцэ-прэзідэнтам перад усімі начнымі паездкамі і арандаванымі транспартнымі сродкамі, незалежна ад кошту. Прэзідэнт павінен зацвердзіць форму праезду давераных і выканаўчых службовых асоб.
3. Ніякія выдаткі не кампенсуюцца, калі форма запыту на паездку была адмоўлена або адхілена.
4. Калі плануецца паездка двух і больш супрацоўнікаў з адной і той жа мэтай, кожны павінен падаць асобную форму заяўкі на паездку. Іншыя супрацоўнікі, якія едуць з той жа мэтай, павінны быць указаны ў форме.
5. Зацверджаная сума кампенсацыі можа быць абмежавана фіксаванай сумай на меркаванне дэкана, віцэ-прэзідэнта або прэзідэнта.

B. Падрыхтоўка і распаўсюджванне формы заяўкі на паездку

1. Супрацоўнік рыхтуе форму заяўкі на камандзіроўку і адпраўляе яе кіраўніку на зацвярджэнне.
2. У выпадку зацвярджэння кіраўніка ён павінен накіраваць форму дэкану або члену кабінета міністраў, у залежнасці ад неабходнасці.
3. У выпадку зацвярджэння дэканам або членам кабінета міністраў дэкан або член кабінета міністраў павінны прадставіць форму ў камерцыйны офіс для пацверджання супрацоўнікам па крэдыторскай запазычанасці і/або бухгалтарам па грантах, дзе гэта магчыма.

C. Навучанне персаналу

Навучанне персаналу, неабходнае для павышэння кваліфікацыі супрацоўніка, падтрымання сучасных навыкаў у галіне тэхналагічных распрацовак і/або атрымання ведаў/новай інфармацыі, патрабуе папярэдняга ўзгаднення з кіраўніком супрацоўніка. Калі гаворка ідзе пра паездку, таксама неабходна падрыхтаваць форму заяўкі на паездку і падаць яе на зацвярджэнне ў адпаведнасці з гэтай працэдурай. Як адзначалася вышэй, форма заяўкі на паездку патрабуецца для арэнды транспартных сродкаў і начлегу, незалежна ад кошту.

V. Транспарт

Усюды, дзе гэта практычна, ад падарожнікаў чакаецца выкарыстанне найбольш эканамічных відаў транспарту. Адміністрацыйная паездка можа ўключаць у сябе выкарыстанне транспартнага сродку, які належыць каледжу, прыватнага або арандаванага транспартнага сродку, грамадскага перавозчыка, таксі або аўтасэрвісу.

А. Каледж Транспартныя сродкі
Транспартныя сродкі каледжа могуць выкарыстоўвацца толькі для паездак, звязаных з каледжам, а не для асабістага карыстання, калі толькі гэта не дазволена апякунскім саветам. Аператары павінны выконваць усе дзеючыя законы і правілы аб транспартных сродках, мець сапраўдныя вадзіцельскія правы і несці асабістую адказнасць за штрафы за ўсе парушэнні правілаў транспартнага сродку і парушэнні правілаў руху, якія ўзніклі падчас або ў выніку выкарыстання транспартнага сродку каледжа.
Дамоўленасці аб браніраванні і атрыманні транспартных сродкаў каледжа павінны быць зроблены ў памяшканні каледжа або ў офісе аховы. Служба бяспекі вядзе спіс упаўнаважаных кіроўцаў для транспартных сродкаў каледжа. Надзвычайныя выдаткі (напрыклад, рамонт шын, рамонт аўтазапчастак) падчас выкарыстання транспартнага сродку каледжа кампенсуюцца пры ўмове пісьмовага тлумачэння і квітанцыі, якія прадстаўлены і зацверджаны.

Б. Транспартныя сродкі ў прыватнай уласнасці
Супрацоўнікі, якія выкарыстоўваюць прыватныя транспартныя сродкі ў службовых справах, будуць атрымліваць кампенсацыю за прабег па стаўцы, вызначанай Службай унутраных даходаў (IRS). Выдаткі на плату за праезд і плату за паркоўку будуць кампенсавацца ў памеры панесеных выдаткаў.

C. Арэнда транспартных сродкаў
Некаторыя незвычайныя абставіны, такія як адсутнасць грамадскага транспарту або немагчымасць выкарыстання іншых спосабаў перамяшчэння, могуць запатрабаваць арэнды транспартнага сродку. У такіх выпадках, незалежна ад кошту, супрацоўнік павінен даць пісьмовае абгрунтаванне выкарыстання арандаванага транспартнага сродку ў форме заяўкі на паездку да даты паездкі. У абгрунтаванні павінна быць указана неабходнасць арэнды, указаны прычыны, па якіх іншы транспарт недаступны або немагчымы для выкарыстання, і ўключаны прыблізны агульны кошт. Адабрэнне, калі яно атрымана, абмяжоўваецца арэндай транспартнага сродку эканамічнай ці сярэдняга памеру. Кошт арэнды транспартных сродкаў не павінен перавышаць дзеючыя рынкавыя тарыфы, і арыгінальныя копіі дамовы арэнды паказанняў одометра ў пункце адпраўлення і пункта вяртання, а таксама пацверджанне аплаты павінны быць прыкладзены да ваўчара на праезд, каб пакрыць гэтыя выдаткі быць кампенсаваны.

D. Грамадскія перавозчыкі
Падарожжа да месца прызначэння і назад павінна адбывацца па самым прамым і эканамічным маршруце. Кампенсацыя заснавана на фактычным кошце праезду грамадскім перавозчыкам (напрыклад, чыгункай, аўтобусам, самалётам). Арыгіналы квітанцый патрабуюцца для праезду чыгункай і самалётам. Для падарожжаў самалётам і цягніком будзе выкарыстоўвацца аўтобус або эканом-клас.

E. Таксі і абслугоўванне аўтамабіляў у аэрапорце
Неабходныя зборы за таксі дазволены, але толькі ў тых выпадках, калі грамадскі транспарт недаступны, практычны, або ў выпадку надзвычайнай сітуацыі. Рэгулярныя аўтамабільныя паслугі могуць выкарыстоўвацца да/з дому супрацоўніка і ў аэрапорт, а таксама ў/з аэрапорта і пункта прызначэння паездкі, калі грамадскі транспарт недаступны або практычны, і толькі калі паслуга аўтамабіля каштуе танней, чым таксі.

VI. З'езды, канферэнцыі, трэнінгі персаналу, семінары

А. Вызначэнне: Канферэнц-паездкі і канферэнц-паездкі вызначаюцца як паездкі, не звязаныя непасрэдна з абавязкамі і адказнасцю супрацоўніка, але якія прадпрымаюцца для:

1. 1. Павышэнне прафесійнага майстэрства.
  2. Абмен інфармацыяй, ідэямі і метадалогіяй.
  3. Павышэнне іміджу каледжа.

Паездкі за межы Злучаных Штатаў, незалежна ад кошту, патрабуюць адабрэння дэкана, віцэ-прэзідэнта аддзела і прэзідэнта каледжа.

B. Выдаткі: Для з'ездаў, канферэнцый, трэнінгаў для персаналу, практыкумаў, навучальных семінараў і для паездак працягласцю больш за 24 гадзіны, якія патрабуюць начлегу (уключаючы сітуацыі, у якіх пакет уключае пражыванне і харчаванне як неад'емную частку запланаваных мерапрыемстваў), дапушчальная ( GSA) сутачныя кампенсацыі (па прафсаюзным дагаворы) абмежаваныя фактычнымі разумнымі выдаткамі.

C. Аднадзённыя паездкі: Харчаванне для аднадзённых паездак, якія не прадугледжваюць начлегу, не кампенсуецца, за выключэннем выпадкаў, калі паездка можа быць у населеныя пункты, дзе кошт харчавання перавышае кошт у каледжы або паблізу яго, або калі працягласць аднадзённай паездкі перавышае звычайны працоўны дзень.

D. Выдаткі на пражыванне: Поўнасцю кампенсуюцца выдаткі на пражыванне і харчаванне, якія з'яўляюцца неад'емнай часткай запланаваных мерапрыемстваў канферэнцыі, з'езду, навучання персаналу і г.д. Пакрыццё расходаў на харчаванне абмяжоўваецца платай за харчаванне. Калі пражыванне не з'яўляецца неад'емнай часткай мерапрыемства, супрацоўнікі маюць права на кампенсацыю выдаткаў на аднамесны стандартны нумар у гасцініцы бізнес-класа.

E. Плата за рэгістрацыю: Рэгістрацыйны ўзнос за ўдзел у канвенцыях або семінарах кампенсуецца. Для аплаты рэгістрацыйнага ўзносу неабходна прадставіць арыгіналы аплачаных квітанцый.

F. Выключаныя выдаткі

1. 1. Авіяпералёт першым класам. Такое жыллё дазваляецца толькі ў тых выпадках, калі менш дарагое жыллё недаступна або немагчыма. Авіяпералёт першым класам патрабуе спецыяльнага ўзгаднення з Прэзідэнтам.
  2. Выдаткі асабістага характару, такія як паслугі камердынера, забавы, алкагольныя напоі і іншыя выдаткі падобнага характару.
  3. Штрафы за паркоўку, парушэнне правілаў перамяшчэння або любыя выдаткі, звязаныя з парушэннем дзеючых законаў падчас кіравання асабістым транспартным сродкам, транспартным сродкам, які належыць каледжу, або транспартным сродкам, арандаваным.
  4. Калі для асабістай зручнасці падарожніка або ў сувязі з адпачынкам адбываецца перапынак у падарожжы або адхіленне ад найбольш дакладнага маршруту, дазволеная кампенсацыя не павінна перавышаць кошту найбольш эканамічнага маршруту.
  5. Размяшчэнне ў гасцініцах па цэнах, вышэйшых за рыначныя, дазваляецца толькі ў тых выпадках, калі іншае жыллё недаступна або непрактычна з улікам маршруту паездкі супрацоўніка. Для кампенсацыі неабходна атрымаць пісьмовае абгрунтаванне і адабрэнне. Прэзідэнт каледжа ўхваліць гэты запыт.

VII. Патэнцыйныя супрацоўнікі і запрошаныя дакладчыкі

Выдаткі на праезд патэнцыйных супрацоўнікаў і запрошаных выступоўцаў павінны быць ухвалены і кампенсаваны на тых жа ўмовах, абмежаваннях і патрабаваннях супрацоўнікаў, якія падарожнічаюць па справах каледжа, як выкладзена ў гэтай працэдуры; аднак кампенсацыя выдаткаў на праезд будучым супрацоўнікам і запрошаным выступоўцам з'яўляецца дыскрэцыйнай.

Кампенсацыя выдаткаў на пераезд не будзе дазволена без адабрэння апякунскага савета.

Дэкан, загадчык кафедры або старшыня пошукавага камітэта нясе адказнасць за інфармаванне чалавека аб палітыцы і працэдурах, якія рэгулююць паездкі, асабліва ў тым, што датычыцца пакрытых і выключаных выдаткаў, а таксама аб тым, як атрымаць кампенсацыю выдаткаў на праезд. Для дапушчальных выдаткаў працэдура выглядае наступным чынам:

1. Як толькі будзе запланавана гутарка з кандыдатам, кіраўнік аддзела або старшыня павінен падрыхтаваць форму заяўкі на паездку, каб атрымаць неабходнае адабрэнне. У форме заяўкі на камандзіроўку павінна быць указана назва пасады, на якую праводзіцца сумоўе.
2. Пасля зацвярджэння кіраўнік дэпартамента або старшыня пошукавага камітэта параіць кандыдату запатрабаваць ад любой гасцініцы або іншага пастаўшчыка, які забяспечвае транспарт, пражыванне або харчаванне, выставіць рахунак непасрэдна кандыдату. Ні адзін супрацоўнік каледжа не павінен плаціць за паслугі, звязаныя з знаходжаннем кандыдата. Кампенсацыя будзе выплачана кандыдату на працягу двух (2) тыдняў пасля падачы заяўкі.
3. Начальнік аддзела або старшыня павінен атрымаць падрабязны спіс усіх выдаткаў на праезд за подпісам кандыдата. Прадстаўленне гэтай формы павінна быць зроблена неадкладна ў бізнес-офіс.
4. Для кожнага кандыдата неабходна падрыхтаваць асобны рахунак-фактуру і форму замовы.

VIII. Пакрыццё камандзіровачных выдаткаў

Ваўчар на аплату паездкі (Дадатак B) павінен быць запоўнены і адпраўлены на працягу двух (2) тыдняў пасля завяршэння канферэнцыі або паездкі. Зацверджаныя ваўчары аб выдатках на паездку павінны быць прадстаўлены ў раздзел "Крэдыторская запазычанасць" офіса бізнесу разам з усімі арыгіналамі квітанцый і пацвярджаючымі дакументамі (сертыфікатам/бланкам рэгістрацыі) на ўсе выдаткі, запытаныя на кампенсацыю.

1. Правілы IRS аб паездках прадугледжваюць, што любыя авансы на паездкі, неабгрунтаваныя на працягу шасцідзесяці (60) дзён з моманту выдаткаў, могуць прывесці да падаткаабкладаемага даходу, які падлягае справаздачнасці ў форме W-2 асобы, якая атрымала аванс.
2. Кампенсацыйны ваўчар павінен змяшчаць наступную інфармацыю:

1. 1. Дзесяцізначны нумар рахунку, які спаганяецца.
  2. Імя і адрас падарожнікаў.
  3. Зацверджаная форма заяўкі на паездку (калі дастасавальна).
  4. Дата паездкі, пункт прызначэння, прабег, зборы і іншыя панесеныя выдаткі.
  5. Калі выдаткі на пражыванне дзеляцца з іншымі, гэты факт павінен быць указаны ў ваўчары. У такіх выпадках кампенсацыя абмяжоўваецца прапарцыйнай доляй выдаткаў падарожніка.
  6. Кошт прабегу: пераезд у дзелавых мэтах, памножаны на стаўку прабегу/кампенсацыі за мілю. Далучыце карты/напрамкі Google або падобны дакумент, каб пацвердзіць пройдзены кіламетр.
  7. Ваўчар павінен быць ухвалены, як адзначалася раней.
  8. Частковая кампенсацыя выдаткаў на праезд: у некаторых выпадках супрацоўнікі просяць кампенсаваць толькі частку выдаткаў на праезд. У такіх выпадках у ваўчары павінны быць указаны агульныя панесеныя выдаткі, але ў блок «Усяго» павінна быць уведзена толькі фактычна запытаная сума, а ў асноўнай частцы ваўчара павінна быць надрукавана/напісана фраза «Запыт кампенсацыі толькі для».
  9. Ваўчары, прадстаўленыя ў "Крэдыторскую запазычанасць", якія не адпавядаюць працэдуры кампенсацыі, выкладзенай у гэтым дакуменце, і/або ў якіх адсутнічае інфармацыя, будуць вернуты заяўніку для дапрацоўкі.
  10. Кампенсацыі падлягаюць толькі выдаткі на праезд, прадстаўленыя разам з арыгіналамі квітанцый. Любы ваўчар, прадстаўлены без неабходных пацвярджаючых дакументаў або копій квітанцый, будзе вернуты адпраўшчыку для запаўнення/адпраўкі неабходнай дакументацыі.
  11. Нязрасходаваныя грашовыя авансы павінны быць вернуты ў Бізнес-офіс наяўнымі або чэкам на працягу шасцідзесяці (60) дзён пасля завяршэння паездкі. Любы нявыдаткаваны аванс, не вернуты на працягу гэтага перыяду часу, будзе разглядацца як падаткаабкладаемы даход, які падлягае справаздачнасці па форме W-2 у адпаведнасці з дзеючымі правіламі IRS.

Бланк заяўкі на паездку

Зацверджана Кабінетам міністраў: ліпень 2021 г
Звязаная палітыка савета: бухгалтарскі ўлік, кампенсацыя выдаткаў на праезд

Вярнуцца да Policies and Procedures